劉某萍訴寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司職工持股會(huì)股東權(quán)糾紛案

本案關(guān)注點(diǎn)：當(dāng)股份收購(gòu)請(qǐng)求權(quán)糾紛發(fā)生在職工持股會(huì)與其會(huì)員之間，若職工持股會(huì)擁有自己支配的財(cái)產(chǎn)，具有一定的民事權(quán)利能力和行為能力，符合民事訴訟主體資格，在股權(quán)收購(gòu)請(qǐng)求權(quán)糾紛中，應(yīng)認(rèn)定職工持股會(huì)的合法訴訟主體資格。

問(wèn)題提示：會(huì)員以職工持股會(huì)為被告起訴的，職工持股會(huì)在訴訟中的性質(zhì)和地位是什么？

【要點(diǎn)提示】

職工持股會(huì)是適格的訴訟主體。

【案情】

原告：劉某萍。

被告：寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司職工持股會(huì)。

原告劉某萍起訴稱：原告于1992年7月29日進(jìn)入寧波市工.藝品進(jìn)出口有限公司工作，先后任會(huì)計(jì)、出冂代理業(yè)務(wù)員職務(wù)。2004年5月，寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司職工持股會(huì)成立，并成為寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司股東之一，所持股份為32%。2004年5月19日，原告向被告支付投資款344000元；2004年12月2日，原告向被告支付投資款8358.67元。被告向原告出具了收條及簽收單。2004年12月19日，原告向?qū)幉ù箝块_(kāi)發(fā)區(qū)杉杉貿(mào)易有限公司借款720000元用于向被告投資，被告向原告出具了出資權(quán)證，載明出資金額1191509.63元。2006年5月30日，寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司違法對(duì)原告作出除名處理決定，2006年8月該除名處理決定被寧波市勞動(dòng)仲裁委員會(huì)撤銷。2006年8月30日寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司又對(duì)原告作出解除勞動(dòng)合同的決定，并書面通知原告，同時(shí)聲明自己作出的除名處理決定作廢，原告再未去該公司上班，雙方勞動(dòng)合同正式解除。基于以上事實(shí)，原告根據(jù)《寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司職工持股會(huì)章程》第二十八條及《寧波市企業(yè)職工持股會(huì)試行辦法》第二十二條（內(nèi)容分別為：“會(huì)員與公司解除勞動(dòng)關(guān)系的情況下，必須作退會(huì)處理，并轉(zhuǎn)讓其所持股份……”；“會(huì)員與企業(yè)終止勞動(dòng)關(guān)系后作退會(huì)處理，其持股額中個(gè)人出資部分在持股會(huì)內(nèi)部轉(zhuǎn)讓或由持股會(huì)暫時(shí)回購(gòu)，量化部分由持投會(huì)收回，這兩部分一般由新入會(huì)會(huì)員認(rèn)購(gòu)”），要求被告收購(gòu)原告所持股份。依據(jù)《寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司職工持股會(huì)章程》第二十三條第（三）項(xiàng)第六條要求被告支付2005年度至今原告應(yīng)享有的紅利。為此，訴至法院，請(qǐng)求判令：(1)被告支付原告2005年度紅利100000元整；（2）被告支付原告2006年度投資款回購(gòu)前產(chǎn)生的紅利約50000元整（具體紅利金額以最后審計(jì)評(píng)估為準(zhǔn)）;(3)被告依法收購(gòu)原告支付的投資款1191509.63元；（4）本案的訴訟費(fèi)用由被告承擔(dān)。

被告寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司職工持股會(huì)辯稱：(1)被告訴訟主體不適格，根據(jù)職工持股會(huì)章程規(guī)定，持股會(huì)不是承擔(dān)民事責(zé)任的組織，所以不應(yīng)當(dāng)將職工持股會(huì)作為被告；（2）原告存在過(guò)錯(cuò)，其出資轉(zhuǎn)讓所得應(yīng)全部作為賠償處理，原告作為寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司的業(yè)務(wù)員，在與斯馬托國(guó)際貿(mào)易有限公司出口代理業(yè)務(wù)中以及其后一系列與其有關(guān)的訴訟中違反公司管理制度和操作規(guī)定，作出了種種損害公司利益的行為，給公司和其他股東造成了經(jīng)濟(jì)損失，影響了企業(yè)對(duì)外形象，為此公司職工持股會(huì)會(huì)員大會(huì)根據(jù)章程規(guī)定于2007年3月19日作出了不予分配紅利、出資轉(zhuǎn)讓所得全部作為賠償?shù)臎Q定，所以，原告對(duì)其訴訟請(qǐng)求中的款項(xiàng)沒(méi)有請(qǐng)求權(quán)，請(qǐng)求法院駁回原告的訴訟請(qǐng)求。

海曙區(qū)人民法院經(jīng)審理查明：

原告劉某萍于1992年7月進(jìn)人寧波市工藝品進(jìn)出口公司，2004年該公司改制為寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司，原告與寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司簽訂了勞動(dòng)合同，期限自2005年1月1日至2007年12月31日。2006年5月30日，寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司作出了關(guān)于對(duì)劉某萍除名處理的決定，終止為原告繳納社會(huì)保險(xiǎn)。后寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司于同年8月31日向原告發(fā)出了解除與劉某萍勞動(dòng)合同的決定，同時(shí)撤銷了原除名決定。原告收到后遂向?qū)幉ㄊ袆趧?dòng)爭(zhēng)議仲裁委員會(huì)提起仲裁。。寧波市勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁委員會(huì)作出了甬勞仲案字[2006]第802號(hào)仲裁裁決書。原告不服，遂向本院起訴。本院于同年12月4日立案受理，案號(hào)為（2006）甬海民一初字第1426號(hào)。審理過(guò)程中，原告向?qū)幉ㄊ泄に嚻愤M(jìn)出口有限公司提出提前解除勞動(dòng)合同的申請(qǐng)，解除日期為同年8月31日，寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司亦表示同意。2007年3月27日，案經(jīng)本院主持調(diào)解，原告與寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司自愿達(dá)成如下協(xié)議：一、原告與寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司提前解除勞動(dòng)合同，雙方互不追究提前解除勞動(dòng)合同的違約責(zé)任；二、寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司支付原告2006年7月、8月工資共2000元；等等。

2004年5月，被告寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司職工持股會(huì)成立，且報(bào)寧波市工會(huì)備案，并成為寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司股東之一，所持股份為32%。2004年5月19日，原告向被告支付投資款344000元；同年12月2日，原告向被告支付投資款8358.67元，被告向原告出具了收條及簽收單。同月19日，原告向?qū)幉ù箝块_(kāi)發(fā)區(qū)杉杉貿(mào)易有限公司借款720000元用于向被告投資。被告收到上述款項(xiàng)后于同日向原告出具了出資權(quán)證，載明原告的出資金額為1191509.63元。2006年3月16日，被告向各位會(huì)員作了2005年度紅利分配情況說(shuō)明，內(nèi)容包括：(1)根據(jù)寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司董事會(huì)決議，2005年公司稅后盈利12980000元，向股東分配紅利10000000元，其中被告可分紅利為6700000元，交納個(gè)人所得稅后可分配紅利額為5360000元，經(jīng)被告理事會(huì)商議，被告所分得紅利按會(huì)員所持出資額比例予以全額分配；(2)會(huì)員在公司改制轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí)享受的10％股權(quán)轉(zhuǎn)讓優(yōu)惠，由于進(jìn)口業(yè)務(wù)詐騙案，市國(guó)資委以[2005]74號(hào)文件批復(fù)同意對(duì)涉及詐騙案的資產(chǎn)予以剝離，持股會(huì)受讓股權(quán)同步減少，因股權(quán)轉(zhuǎn)讓享受的10％優(yōu)惠額也隨之減少2495538.95元，在本次紅利分配中按原轉(zhuǎn)讓時(shí)享受優(yōu)惠額同比扣除；等等。同月20日，被告召開(kāi)會(huì)員大會(huì)，并作出同意職工持股會(huì)2005年度紅利分配方案以及同意職工持股會(huì)章程修訂方案。根據(jù)2005年度紅利分配方案，原告可分得的稅后紅利為42753.15元，但被告并未實(shí)際向原告發(fā)放。根據(jù)被告通過(guò)的同意對(duì)職工持股會(huì)章程修訂的方案，被告職工持股會(huì)章程相應(yīng)作了修訂。修訂后的章程第二條規(guī)定：職工持股會(huì)（以下簡(jiǎn)稱持股會(huì)）是由持有持股會(huì)股份（出資）的公司內(nèi)部職工，依照寧波市體改委、總工會(huì)、工商局聯(lián)合下發(fā)的規(guī)定程序組織設(shè)立的，是公司工會(huì)下屬?gòu)氖聝?nèi)部職工持股（出資）管理，代表持有內(nèi)部職工股（出資）的職工行使股東權(quán)利并以公司工會(huì)社團(tuán)法人名義承擔(dān)民事責(zé)任的組織；第五、六條規(guī)定：職工持股會(huì)是指向持股會(huì)出資的公司內(nèi)部職工，包括本公司及其所屬分公司的職工以及派往子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)工作，勞動(dòng)關(guān)系仍在本公司的職工，但離退休職工、臨時(shí)工除外；第八、九條規(guī)定：持股會(huì)會(huì)員有權(quán)按所持股份（出資）比例享有紅利分配權(quán)；承擔(dān)“所持股份（出資）不得向公司職工外個(gè)人或法人轉(zhuǎn)讓、不得繼承”“對(duì)違反本公司管理制度和操作規(guī)定，造成經(jīng)濟(jì)損失、影響到其他股東權(quán)益時(shí)，損失由其所持股份（出資額）承擔(dān)”等義務(wù)；第二十六條規(guī)定：會(huì)員所持股份（出資）不得退出，經(jīng)理事會(huì)同意可以在公司內(nèi)部相互轉(zhuǎn)讓，會(huì)員私下轉(zhuǎn)讓的股份（出資）一律無(wú)效；第二十七條規(guī)定：會(huì)員與公司解除或終止勞動(dòng)關(guān)系，不再具備會(huì)員資格，必須作退會(huì)處理，并轉(zhuǎn)讓其所持股份（出資）；第二十八條規(guī)定：股份（出資）轉(zhuǎn)讓價(jià)格參照公司提供的經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年報(bào)凈資產(chǎn)值扣除當(dāng)年已分配紅利與股份（出資）比例確定會(huì)員間的稅后轉(zhuǎn)讓值，具體如下：(1)會(huì)員勞動(dòng)合同到期或辦理退休等與公可終止勞動(dòng)合同，其所持股份（出資）享受本年實(shí)際在公司月份的凈資產(chǎn)增（減）值，本年實(shí)際在公司月份的凈資產(chǎn)增（減）值以公司提供的年報(bào)所反映的當(dāng)年凈資產(chǎn)增（減）值與其年度內(nèi)實(shí)際在公司月份數(shù)比例計(jì)算，轉(zhuǎn)讓值按以下公式計(jì)算：轉(zhuǎn)讓值＝[經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的上年年報(bào)凈資產(chǎn)值-已分配紅利+經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)年報(bào)反映的當(dāng)年凈資產(chǎn)增（減）值/12月×本年實(shí)際在公司月份×股份]（出資）比例；股份（出資）轉(zhuǎn)讓款在次年辦理紅利分配期間進(jìn)行資金交割。當(dāng)年實(shí)際在公司月份按其在公司領(lǐng)用工資月份確定。(2）會(huì)員由于本人原因提前與公司解除勞動(dòng)關(guān)系或違反公司規(guī)章制度被公司終止勞動(dòng)關(guān)系等情況下，其股份（出資）轉(zhuǎn)讓價(jià)格參照公司提供的上一年度經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年報(bào)凈資產(chǎn)值扣除當(dāng)年已分配紅利與其股份（出資）比例計(jì)算確定稅后轉(zhuǎn)讓值，不享受解除或終止勞動(dòng)關(guān)系當(dāng)年的資產(chǎn)增值，如當(dāng)年已發(fā)生資產(chǎn)損失的，則需按其股份（出資）比例計(jì)算承擔(dān)。

2007年3月19日，被告召開(kāi)了會(huì)員大會(huì)，并作出如下決議：(1)同意理事會(huì)按章程所作的會(huì)員變動(dòng)及出資額轉(zhuǎn)讓決定的通報(bào)；（2）同意理事會(huì)根據(jù)公司董事會(huì)2006年紅利分配決議提出的分配方案；(3)同意按章程對(duì)原會(huì)員劉某萍不予分配紅利、出資轉(zhuǎn)讓所得全額作賠償處理。

原告因未接到會(huì)議通知而未參加會(huì)員大會(huì)，也未實(shí)際取得2006年度紅利。根據(jù)被告2006年度會(huì)員出資額及紅利分配表記載，與原告持有相同比例股份（出資）的會(huì)員稅后紅利為80000元。

【審判】

一審法院經(jīng)審理認(rèn)為，被告是寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司工會(huì)下屬?gòu)氖聝?nèi)部職工持股管理，代表持有內(nèi)部職工股的職工行使股東權(quán)利的組織，且由于其已經(jīng)以自己的名義入股寧波市＿工藝品進(jìn)出口有限公司，有自己支配的財(cái)產(chǎn)，具有一定的民事權(quán)利能力和行為能力，符合民事訴訟主體資格，故在與其代表的會(huì)員發(fā)生糾紛時(shí)可以以自己的名義參加訴訟。被告的設(shè)立符合《浙江省企業(yè)職工持股會(huì)暫行辦法》及《寧波市企業(yè)職工持股會(huì)試行辦法》的規(guī)定，其持股會(huì)相應(yīng)之章程是職工持股會(huì)理事、全體會(huì)員都必須遵守的行動(dòng)準(zhǔn)則，對(duì)作為其會(huì)員而言的原告和被告自身均有法律約束力，雙方的民事權(quán)利、義務(wù)關(guān)系受其調(diào)整。

根據(jù)經(jīng)會(huì)員大會(huì)決議修改的被告章程第二十七條規(guī)定，原告在與寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司解除勞動(dòng)合同之后，其因已不是該公司員工而不再具備會(huì)員資格，必須作退會(huì)處理，并轉(zhuǎn)讓其所持股份（出資），但根據(jù)章程第九條“所持股份（出資）不得向公司職工外個(gè)人或法人轉(zhuǎn)讓、不得繼承”以及第二十六條“會(huì)員所持股份（出資）不得退出，經(jīng)理事會(huì)同意可以在公司內(nèi)部相互轉(zhuǎn)讓，會(huì)員私下轉(zhuǎn)讓的股份（出資）一律無(wú)效”的規(guī)定，原告又不得將其所持股份（出資）向公司職工外個(gè)人或法人轉(zhuǎn)讓，而鑒于本案實(shí)際情況，原告也不可能在征得理事會(huì)同意后在公司內(nèi)部進(jìn)行轉(zhuǎn)讓；同時(shí)由于修改后的被告章程又沒(méi)有關(guān)于此種情形下會(huì)員的股份（出資）應(yīng)當(dāng)如何處理的規(guī)定；但依據(jù)《寧波市企業(yè)職工持股會(huì)試行辦法》第二十二條規(guī)定“會(huì)員與企業(yè)終止勞動(dòng)關(guān)系后作退會(huì)處理，其持股額中個(gè)人出資部分在持股會(huì)內(nèi)部轉(zhuǎn)讓或由持股會(huì)暫時(shí)回購(gòu)，量化部分由持股會(huì)收回，這兩部分一般由新入會(huì)會(huì)員認(rèn)購(gòu)”，原告所持股份（出資）應(yīng)當(dāng)由被告暫時(shí)回購(gòu)，而回購(gòu)實(shí)質(zhì)上講應(yīng)該屬于內(nèi)部轉(zhuǎn)讓，并不涉及公司注冊(cè)資本的變動(dòng)，其直接法律后果只是導(dǎo)致原告會(huì)員資格的終止，其相應(yīng)的會(huì)員民事權(quán)利、義務(wù)消滅。雖然根據(jù)章程第九條的規(guī)定，對(duì)違反本公司管理制度和操作規(guī)定，造成經(jīng)濟(jì)損失、影響到其他股東權(quán)益時(shí)，會(huì)員應(yīng)當(dāng)以其所持股份（出資額）承擔(dān)責(zé)任，但由于被告于2007年3月19日所作出的決議“同意按章程對(duì)原會(huì)員劉某萍不予分配紅利、出資轉(zhuǎn)讓所得全額作賠償處理”內(nèi)容，至今未能提供與此相關(guān)的依據(jù)，且該決議內(nèi)容直接影響原告作為會(huì)員的重大利益，因此，該決議內(nèi)容對(duì)原告尚不具有約束力。現(xiàn)原告要求被告按原出資額1191509.63元收購(gòu)其所持股份（出資），因?qū)幉ㄊ泄に嚻愤M(jìn)出口有限公司在原告出資期間并未虧損，故于法有據(jù)，本院應(yīng)予支持。由于2006年度紅利已經(jīng)分配完畢，故根據(jù)被告章程第二十八條“股份（出資）轉(zhuǎn)讓款在次年辦理紅利分配期間進(jìn)行資金交割”的規(guī)定，被告應(yīng)當(dāng)承擔(dān)支付原告轉(zhuǎn)讓款1191509.63元。根據(jù)章程第八條之規(guī)定，作為會(huì)員的原告有權(quán)按所持股份（出資）比例享有紅利分配權(quán)。現(xiàn)有證據(jù)表明，原告可分得的2005年度的稅后紅利為42753.15元；原告與寧波市工藝品進(jìn)出口公司解除勞動(dòng)合同的時(shí)間為2006年8月31日，而原告于2006年度實(shí)際領(lǐng)取工資的月份為8個(gè)月，因此，根據(jù)章程第二十八條“當(dāng)年實(shí)際在公司月份按其在公司領(lǐng)用工資月份確定”的規(guī)定，2006年度可分得的紅利為53333.33元。現(xiàn)被告拒絕向原告分配2005年度、2006年度的紅利，因無(wú)事實(shí)及法律依據(jù)，故本院不予支持。據(jù)此，被告應(yīng)依法承擔(dān)向原告分配2005年度、2006年度的稅后紅利96086.48元。原告的其他訴訟請(qǐng)求，因于法無(wú)據(jù)，本院不予支持。依照《中華人民共和國(guó)民法通則》第五條之規(guī)定，判決：

一、被告寧波市工藝品進(jìn)出口有限公司職工持股會(huì)于本判決生效之日起五日內(nèi)支付原告劉某萍轉(zhuǎn)讓款1191509.63元及2005年度、2006年度紅利96086.48元，合計(jì)1287596.11元；

二、駁回原告的其他訴訟請(qǐng)求。

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