一、背景

某些對其國內(nèi)企業(yè)獲得進(jìn)出口權(quán)沒有任何資本、貿(mào)易額等門檻限制，因而進(jìn)出口貿(mào)易商多如牛毛，資質(zhì)參差不齊。其投資主體絕大多數(shù)是私人，除部分大型綜合外貿(mào)公司外，貿(mào)易公司的注冊資本比較校小進(jìn)出口公司在進(jìn)行國際貿(mào)易過程中往往急功近利，不注重長期培養(yǎng)客戶，相對來講對信譽(yù)的重視不夠。由于實(shí)力不濟(jì)，小進(jìn)口商在資金出現(xiàn)問題或終用戶破產(chǎn)、拖延支付貨款時(shí)，往往拖欠甚至拒絕支付外國客戶的貨款。

二、分類

1．信用證貿(mào)易類

1）一些公司往往利用中方對信用證貿(mào)易的信任鉆空子。手段有：威脅本國開證行拒付，迫于該客戶的壓力，開證行往往吹毛求疵，找出中方單據(jù)的不符點(diǎn)拒付。借此迫使中方同意降價(jià)或改成T/T付款。

2）進(jìn)口商利用中國出口商對其的法律環(huán)境不熟、利用當(dāng)?shù)厝穗H關(guān)系和當(dāng)?shù)貓?zhí)法部門的漏洞，向本國地方法院起訴中方信用證詐騙，以金額相對較小的保證保險(xiǎn)債券為擔(dān)保申請“財(cái)產(chǎn)保全”（“止付令”），要求開證銀行止付。

 2．T/T類

1）常見的是放長線釣大魚，先給幾筆小單給中國公司，并正常付款，騙得中方信任，其后突然給一筆大單，以資金短缺、交貨期緊為由，要求貨到付款，貨到后就杳無音信。

2）進(jìn)口貨物到港后進(jìn)口商以質(zhì)量有問題、規(guī)格不符等為由，拒絕向中方付款，并以此來壓價(jià)，有的甚至要求先銷售、后付款。

3）利用本國海關(guān)關(guān)于進(jìn)口退貨或轉(zhuǎn)賣需征得進(jìn)口商同意的規(guī)定，既不辦理通關(guān)手續(xù)也不付款，更不同意中方退貨或轉(zhuǎn)賣，使貨物長期滯港，以貨物為砝碼威脅中方降價(jià)處理。

4）以他人名義注冊法人公司，并提前將公司名下和本人名下的財(cái)產(chǎn)（不動(dòng)產(chǎn)）轉(zhuǎn)移出去，或抵押給銀行，騙得貨款后馬上投入貿(mào)易作為流動(dòng)資金，使得中方無法采取財(cái)產(chǎn)保全措施。

5）利用本地或在華設(shè)立的小海運(yùn)公司或貨代公司管理松懈的弱點(diǎn)，或與其勾結(jié)一起，誘其無單放貨。在一些這些小海運(yùn)公司或貨代公司是個(gè)“空殼”，沒有資產(chǎn)可以執(zhí)行。

3．加工貿(mào)易類

外方往往簽訂“雙重合同”，即一套是正常加工費(fèi)的合同，一套是向海關(guān)辦理通關(guān)手續(xù)時(shí)壓低、虛報(bào)加工費(fèi)的虛假合同。對于申報(bào)合同涉及的加工費(fèi)外方正常付匯，對不足部分外方則通過地下錢莊或攜帶現(xiàn)金出境、借用雇用社會(huì)閑雜人員的名義或以公司職員個(gè)人名義在個(gè)人用匯限度內(nèi)電匯等非正常方式補(bǔ)齊。一旦資金緊張就對拒付或拖欠上述的不足部分，此時(shí)中方由于涉嫌協(xié)助虛假報(bào)關(guān)，往往對此類欠款無法正常追索。此外，外方一般利用中國企業(yè)相互間競爭激烈的特點(diǎn)，要求先交加工貨物、后付加工費(fèi)，一步步地拖欠貨款，逐漸套牢中方，或突然給一個(gè)大訂單，中方發(fā)貨后外方就杳無音信。此外，我個(gè)別中小企業(yè)與某些外國公司不簽合同，一旦出現(xiàn)問題，中方往往提不出未正常付匯的證據(jù)，同時(shí)涉嫌協(xié)同逃漏關(guān)稅，加大了追討貨款的難度。

4．在華設(shè)立分公司形式

一些國外貿(mào)易公司在中國設(shè)立辦事處或分公司，騙取中方公司信任，貨到后關(guān)閉辦事處、分公司倒閉后逃脫。有些外國公司以在華注冊的分公司名義從本國進(jìn)口貨物，要求中方的終用戶或我專業(yè)代理進(jìn)口公司代為開設(shè)信用證，或先付一部分定金，然后發(fā)出劣質(zhì)、過期貨物，議付信用證后消失。

三、應(yīng)對方法及預(yù)防方法

首先是要對合作者進(jìn)行必要的了解。要清楚地認(rèn)識到某些是私有制為基礎(chǔ)的市場經(jīng)濟(jì)，且存在信用不良問題等基本國情，同時(shí)考慮到交易對象多為中小企業(yè)，要委托專業(yè)的資信調(diào)查公司對其進(jìn)行資信調(diào)查。

其次對風(fēng)險(xiǎn)要有充分的評估并做好規(guī)避措施。如可辦理出口信用保險(xiǎn)，或采取信用證等更為安全的付款方式，要求對方提供擔(dān)保或銀行保函以降低風(fēng)險(xiǎn)，將上述風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用計(jì)入成本，衡量收支是否劃算，寧可少賺利潤，也不盲目簽約。

第三，在貿(mào)易過程中，一定要注意保留書面文件。除了一定要簽訂正規(guī)的條款詳盡的合同外，對一些諸如修改規(guī)格，改變交貨期、改變到岸后的保稅倉庫等一系列細(xì)小的要求也須經(jīng)對方負(fù)責(zé)人書面確認(rèn)。在合同中建議加入仲裁條款（因兩國之間沒有司法協(xié)議，比起法院的判決，仲裁結(jié)果在兩國的執(zhí)行情況較好）。

第四，一旦對方出現(xiàn)滯付等情況應(yīng)馬上停止合作，要求對方付款后再做下一筆生意，切忌僥幸心理和對韓方取消訂單的顧慮心理。

第五，出現(xiàn)貿(mào)易糾紛問題之后須抓緊整理收集各種證據(jù)，馬上要求對方書面確認(rèn)還款責(zé)任，制定還款計(jì)劃。并進(jìn)一步密切關(guān)注對方的經(jīng)營情況和資信情況。如果情況惡化，我方公司應(yīng)立即通知出口保險(xiǎn)公司理賠或通過當(dāng)?shù)芈蓭熯M(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全。根據(jù)資信調(diào)查結(jié)果，我方公司應(yīng)選擇有效率的追討辦法，如刑事訴訟（告對方詐騙，迫其還款）、民事訴訟、討債公司代為追討等。如果該司的資產(chǎn)尚未轉(zhuǎn)移，且未被抵押，執(zhí)行起來較為容易，形式可以是上門追討也可以直接訴訟。某些的公司如系法人，多是有限責(zé)任公司，一般不可以追究其本人和配偶的無限經(jīng)濟(jì)責(zé)任。如外方公司惡意詐騙或拖延付款，會(huì)提前將有關(guān)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移后破產(chǎn)（注銷公司），則須施加強(qiáng)有力的壓力才能達(dá)到追索目的，如刑事訴訟等。但因?yàn)樾淌略V訟的立案條件越來越嚴(yán)格，須經(jīng)檢察院（指示警察廳）等司法機(jī)構(gòu)通過財(cái)務(wù)檢查確認(rèn)其資產(chǎn)轉(zhuǎn)移事實(shí)和有否涉嫌惡意倒閉、詐騙目的，以決定是否刑事拘留等，程序繁雜，時(shí)間也較長，成功可能性較校民事訴訟由于不影響外方當(dāng)事人的行動(dòng)自由，且可以上訴，時(shí)間更為持久，從起訴到執(zhí)行大概需要1年至1年半。

以下是天津律師整理的一些具體案例:

1．信用證類

外方當(dāng)事人：K國B公司，K國C銀行,中方當(dāng)事人：中國D市進(jìn)出口貿(mào)易公司

案情簡介：2001年12月初，中方出口了80噸黃芪給B公司，B公司通過上述的企業(yè)銀行開出總金額為8萬美元的信用證。貨到后，雖然單證單單相符，B公司卻以中方企業(yè)故意發(fā)送生黃芪導(dǎo)致腐爛為由拒付，并以中方涉嫌詐騙為由向當(dāng)?shù)胤ㄔ荷暾埩酥垢读睢ｉ_證行據(jù)此拒絕議付。中方公司要求對方執(zhí)行信用證國際慣例，但迫于B進(jìn)口公司的壓力，開征行一直拒付。中方公司不得不在中國起訴外方開證行在天津的分行，外方應(yīng)訴，經(jīng)多次審判至今未果。

2．加工貿(mào)易類

外方公司：K國M公司，實(shí)際主人：金某，公司法人代表系金某之妻子。中方公司：蘇州N公司。

案情簡介：金某系信用不良者，以妻子名義開設(shè)了M公司，1999年主動(dòng)與中方接觸，做紡織品的來料加工業(yè)務(wù)。從2000年開始以“資金緊張，需要延期付款”為由開始拖欠加工費(fèi)，當(dāng)年累計(jì)15萬美元。中方公司曾多次催促對方付款，但K國M公司多以各種理由搪塞并以新訂單安慰中方，結(jié)果欠款越滾越大，到2001年12月已高達(dá)30萬美元。

2002年1月金某稱由于春節(jié)有筆大訂單，加工費(fèi)高達(dá)30萬美元，中方如果做好可一次性緩解原有債務(wù)壓力。中方受此誘惑接單出貨但金某仍拖欠付款。當(dāng)年5月中方找到金某要求立即付款，但金某要求中方削減部分債務(wù)，為盡快促金某還款，中方同意免除40萬人民幣的債務(wù)，金某簽署了總額達(dá)442萬人民幣的還款計(jì)劃，但僅履行了3個(gè)月的部分還款義務(wù)，其后拒絕還款。后干脆避而不見。此外，該案M公司拒絕簽署合同，所有加工貿(mào)易全部是壓低發(fā)票金額，不足部分由金某通過攜帶現(xiàn)金交付或借用K國社會(huì)閑雜人員的身份證匯款，逃避K國關(guān)稅和所得稅。

中方委托專業(yè)資信調(diào)查公司來K國調(diào)查發(fā)現(xiàn)，該公司沒有任何有價(jià)值的固定資產(chǎn)，民事訴訟以及協(xié)商無效果，且無法進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全。中方選擇了通過委托當(dāng)?shù)芈蓭熯M(jìn)行刑事訴訟，但當(dāng)?shù)鼐秸{(diào)查后認(rèn)為此案的民事色彩較濃，建議檢察院以民事訴訟處理。檢察院同意警方調(diào)查意見。中方代理律師已要求高等檢察院重新認(rèn)定該案是否是涉嫌刑事訴訟。目前，此案仍在刑事訴訟過程中。

3、信用證及無單放貨、分公司倒閉三合一型

外方當(dāng)事人：K國E纖維公司、K國F運(yùn)輸公司，上述兩公司都在上海設(shè)有辦事處。

中方當(dāng)事人：廣東X市糧油食品進(jìn)出口公司案情簡介：K國籍人士嚴(yán)某伙同丈夫K國人南某，利用其原中國身份證在深圳開設(shè)一內(nèi)資貿(mào)易公司，擬進(jìn)口K國一批紡織原料到中國，要求廣東X市糧油食品進(jìn)出口公司代開價(jià)值50萬美元的信用證，并許以開證金額3%的報(bào)酬。嚴(yán)預(yù)付了相當(dāng)于總開證金額20%的人民幣作為保證金，廣東X市糧油食品進(jìn)出口公司代為開證并議付了貨款，但貨到后嚴(yán)關(guān)閉了深圳的公司返回K國。經(jīng)過近兩年的訴訟，K國法院認(rèn)定南某詐騙罪成立并處以有期徒刑。嚴(yán)某在逃。兩人沒有任何可以強(qiáng)制執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)。

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